受旗人民政府的委托，现将我旗2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请第十六届人民代表大会第三次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在旗委的正确领导和旗人大的监督支持下，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，坚持稳中求进总基调，扎实做好疫情防控和经济社会发展，坚定不移推动高质量发展，继续落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府债务①管理，有效防范财政金融风险，一年来财政运行总体平稳。
（一）财政收入完成情况
截至12月底，全旗一般公共预算②收入完成20,533万元，为年度预算的100%，剔除政策性因素完成18,613万元，其中：
税收收入累计入库13,076万元，完成年度预算的86%，同比减收1,043万元，下降7.4%，占一般公共预算收入的70.3%。
—— 增值税入库2,879万元，完成年度预算的55%，同比减收1,979万元，下降40.7%。主要是苏尼特右旗新蒙新材料有限公司同比减收366万元，内蒙古中电科耀有限责任公司同比减收274万元，苏尼特右旗智新能源有限责任公司、苏尼特右旗格日乐新能源有限公司办理留抵退税③影响减收612万元。
—— 企业所得税入库1,338万元，完成年度预算的45%，同比减收1,460万元，下降52.2%。主要是内蒙古中电科耀风电设备有限公司同比减收454万元、苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司同比减收247万元、国电中商苏尼特右旗风电有限公司同比减收219万元、中广核（锡林郭勒）风力发电有限公司同比减收134万元。
—— 个人所得税入库412万元，完成年度预算的90%，同比减收40万元，下降8.8%。主要是集中在经营所得方面，受疫情以及减免政策综合影响。
—— 资源税入库1,486万元，完成年度预算的95%，同比减收89万元，下降5.7%。主要是金曦黄金矿业有限责任公司受全年产品销量持续下降影响同比减收79万元。
—— 环境保护税入库199万元，完成年度预算的87%，同比增收8万元，增长4.2%。
—— 耕地占用税入库2,292万元，完成年度预算的458%，同比增收2,264万元，增长82倍。主要是宝德利矿业有限公司新增税收740万元；苏化高速公路项目第三公路建设管理分公司新增税收616万元。
—— 城市维护建设税、土地增值税、房产税等其他税收入库4,470万元，完成年度预算的105%，同比增收253万元，增长6%。
非税收入累计入库5,537万元，完成年度预算的104%，同比减收5,305万元，下降48.9%，占一般公共预算收入的29.7%。
—— 专项收入入库548万元，完成年度预算的96%，同比减收46万元，下降7.7%。
—— 行政事业性收费收入入库971万元，完成年度预算的80%，同比减收347万元，下降26.3%。主要是草原植被恢复费同比减收292万元。
—— 罚没收入入库2,375万元，完成年度预算的148%，同比减收4,031万元，下降62.9%。主要是纪检罚没收入同比减收3,729万元。
—— 国有资本经营收入入库868万元，完成年度预算的108%，同比减收117万元，下降11.9%。主要是金曦黄金矿业红利减收所致。
—— 国有资源（资产）有偿使用收入入库647万元，完成年度预算的79%，同比减收368万元，下降36.3%。主要是行政单位国有资产处置收入同比减收765万元。
—— 捐赠收入入库30万元，完成年度预算的12%，同比减收439万元，下降93.6%。
—— 政府住房基金收入入库98万元，完成年度预算的196%，同比增收43万元，增长78.2%。
2022年，一般公共预算收入18,613万元，上级补助收入145,062万元，地方政府债券转贷收入13,539万元，上年结转结余收入5,212万元，调入预算稳定调节基金④5,861万元，收入总计188,287万元。
（二）财政支出完成情况
截至12月底，全旗一般公共预算支出167,861万元，同比增支20,797万元，增长14.1%，其中：
—— 一般公共服务支出23,350万元，同比增长29.2%，主要用于旗苏木镇两级政府基础设施建设、苏木镇自然村改造等支出。
—— 公共安全支出6,708万元，同比增长16.6%，主要用于司法所建设、警用监控设备购置、执法办案经费等支出。
—— 教育支出24,366万元，同比增长30.9%，主要用于城乡义务教育校舍维修改造资助资金、学前教育发展资金、义务教育薄弱环节改善补助款、教育信息化覆盖建设项目等支出。
—— 科学技术支出180万元，同比下降49.3%，主要用于科学技术专项经费等支出。
—— 文化旅游体育与传媒支出1,768万元，同比下降56.8%，主要用于王府博物馆复原陈列项目、民族团结展馆开馆专项、毕鲁图庙—朝格秦殿抢险加固工程、旅游厕所专项资金等支出。
—— 社会保障和就业支出32,714万元，同比增长1%，主要用于对企业职工和城乡居民基本养老保险基金的补助、兑现城镇和农村牧区低保、离退休养老及遗属生活费、社区民生地方配套、朱日和训练基地搬迁牧民养老保险等支出。
—— 卫生健康支出12,967万元，同比增长14.3%，主要用于蒙医医院综合楼项目建设、医疗废物转运处理、中央财政基本药物制度补助、新冠感染防控有关经费、财政对城乡居民基本医疗保险的补助、标准化医院相关工程款等支出。
—— 节能环保支出701万元，同比下降13%，主要用于生态环境保护专项资金、监测费以及县域生态委托业务费等支出。
—— 城乡社区支出7,529万元，同比增长12.4%，主要用于拨付城镇基础设施建设资金、支付热力公司取暖费、园林绿化养护费及工程、污水提标改造工程、管网改造项目、道路提档升级改造工程等支出。
—— 农林水支出33,919万元，同比增长32.5%，主要用于兑现农牧民各类补贴、草原生态保护补助奖励资金、奶食品加工车间新建项目款、农牧水利服务中心修缮工程等支出。
—— 交通运输支出2,372万元，同比下降58.2%，主要用于乡村公路建设和公路养护等支出。
—— 资源勘探工业信息等支出3,017万元，同比增长8.2倍，主要用于支持中小企业发展等支出。
—— 商业服务业等支出1,661万元，同比下降55.5%，主要用于资助企业进行技术改造、贷款贴息等支出。
—— 自然资源气象等支出3,472万元，同比增长110%，主要用于国土调查项目等支出。
—— 住房保障支出6,378万元，同比增长14.3%，主要用于城镇保障性安居工程、老旧小区改造工程、棚户区改造、农村牧区危房改造等支出。
—— 灾害防治及应急管理支出958万元，同比增长43%，主要用于安全生产监管和自然灾害生活补助等支出。
—— 其他支出10万元，同比下降95.3%。
—— 债务付息支出5,776万元，同比增长7.6%。
—— 债务发行费用支出15万元，同比下降21%。
2022年，一般公共预算支出167,861万元，上解上级支出4,379万元，一般债务还本支出6,541万元，调出资金8,100万元，支出总计186,881万元。
收支相抵，年终滚存结余1,406万元。
（三）政府性基金预算⑤收支情况
2022年，政府性基金收入5,301万元，上级补助收入2,438万元，上年结余1,712万元，调入资金8,100万元，债务转贷收入2,636万元，收入总计20,187万元；政府性基金支出10,023万元，专项债务还本支出8,436万元，支出总计18,459万元。
收支相抵，年终滚存结余1,728万元。
二、2022年重点工作开展情况
（一）抓收支，落实财政保障
1、按照年初预算总体要求，精心谋划，努力克服经济下行、减税降费和新冠疫情等因素影响，通过财政、税务等相关部门的积极沟通和配合，采取有效措施，抓好收入调度、压实工作责任、强化收入征管、努力挖潜增收，确保了财政收入应收尽收。
2、把保障和改善民生摆在突出位置，不断优化财政支出结构，在确保工资正常发放，机关工作正常运转的同时，重点保障各类民生支出，确保各项民生政策的全面落实。2022年全旗一般公共预算支出中保障和改善民生领域支出达到115,185万元，占一般公共预算支出的68.62%；严格落实“四个不摘”总体要求，将巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接作为财政投入保障重点，不断完善资金投入机制，2022年全旗共投入各级财政衔接补助资金13,979万元。
3、深入贯彻落实过“紧日子”思想。认真贯彻落实中央八项规定以及各级配套实施细则，不断优化支出结构，积极引导各部门勤俭节约、精打细算过“紧日子”，大力压缩一般性支出⑥，把从严从紧的基调贯穿财政工作始终，切实降低行政运行成本，把有限的资金，用在为民谋利的“刀刃”上。
（二）抓化债，防范化解债务风险
按照年度工作计划及任务，稳妥有序推进政府债务化解工作，确保地区债务风险得到有效控制。2022年我旗化解政府隐性债务任务为1.71亿元，截至12月底，累计化解政府隐性债务2.26亿元，完成年度任务的132%（其中偿还拖欠民营企业中小企业账款7,673.43万元），经测算，我旗债务风险等级⑦将由“橙”降“黄”；推进暂付款清理消化工作，2022年我旗共清理暂付款10,042万元，圆满完成上级财政部门9,300万元年度消化任务。
（三）抓营商，优化发展环境
充分发挥政府采购监督和管理职能作用，推进政府采购工作、优化营商环境，2022年苏尼特右旗公共资源交易中心完成政府采购16,933万元，节约财政资金453万元，节支率达到2.61%；2022年全旗一般性支出3,999万元，同比下降10.1%；扎实开展财政投资项目评审工作，2022年按照“三审一监”制度开展财政投资项目拦标价评审项目8个，送审总金额11,162万元，审减金额435万元，审减率为3.9%。
（四）抓增项，保障地方发展
注重政策研究，把向上争取资金作为重中之重，进一步加大财力性转移支付争取力度，2022年同比增加1.86亿元，增长15%。积极争取新增债券⑧资金，着力满足各重点项目需要，并加快新增债券资金支出进度，确保财政资金及时发挥应有效益。2022年争取上级新增一般债券资金7,000万元、专项债券资金2,300万元。
（五）抓改革，提升财政发展成效
落实深化预算管理制度改革实施方案，按照“统一业务流程、统一技术标准、统一操作平台”要求，扎实开展财政预算管理一体化⑨系统建设，2022年1月实现全面上线运行；深入推进国企改革三年行动，压实主体责任，认真梳理台账任务，压茬推进各项工作任务落地落实，全旗11家一级国有企业整合为4家，实现了国企整合工作进度全盟排名第二，国企改革工作进度全盟排名第五。
（六）抓民生，保障人民幸福
2022年通过“一卡通”方式发放惠农惠牧补贴资金29,460.09万元。补贴项目涉及农村牧区最低生活保障补助、城镇居民最低生活保障补助、残疾人补贴、长寿补贴、三民定期定量补助、边境居民生活补助、城乡医疗救助、休牧补贴、村组干部固定报酬和误工补贴资金等10领域46类54项，惠及全旗233,245人（次）居民。
三、2023年财政预算草案
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，按照各级经济工作会议安排部署，坚持稳中求进总基调，深化财政体制改革，发挥财政部门职能作用，严肃财经纪律，优化支出结构，进一步落实过“紧日子”要求，提高资金使用效益，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，促进全旗经济社会持续健康发展。
（二）一般公共预算安排情况
1、收入安排。2023年全旗一般公共预算收入预计完成20,000万元，其中：税收收入预计完成15,050万元，比上年实际增加1,974万元，增长15.1%；非税收入预计完成4,950万元，比上年实际减少587万元，下降10.6%。
分项目看：
—— 增值税安排5,230万元。
—— 企业所得税安排1,455万元。
—— 个人所得税安排420万元。
—— 资源税安排1,480万元。
—— 城市维护建设税安排850万元。
—— 房产税安排810万元。
—— 印花税安排225万元。
—— 城镇土地使用税安排830万元。
—— 土地增值税安排100万元。
—— 车船税安排720万元。
—— 耕地占用税安排2,296万元。
—— 契税安排440万元。
—— 环境保护税安排194万元。
—— 专项收入安排526万元。
—— 行政事业性收费收入安排854万元。
—— 罚没收入安排1,440万元。
—— 国有资本经营收入安排500万元。
—— 国有资源（资产）有偿使用收入安排1,270万元。
—— 捐赠收入安排310万元。
—— 政府住房基金收入安排50万元。
2023年，一般公共预算收入预计20,000万元，上级补助收入预计72,025万元，上年结余1,406万元，收入总计93,431万元。
2、
支出安排。2023年全旗一般公共预算支出安排89,095万元，比上年预算增加311万元，增长0.3%。
—— 一般公共服务支出安排18,841万元。
—— 公共安全支出安排5,952万元。
—— 教育支出安排15,024万元。
—— 科学技术支出安排61万元。
—— 文化旅游体育与传媒支出安排1,432万元。
—— 社会保障和就业支出安排23,719万元。
—— 卫生健康支出安排9,529万元。
—— 节能环保支出安排216万元。
—— 城乡社区支出安排2,886万元。
—— 农林水支出安排4,509万元。
—— 交通运输支出安排640万元。
—— 商业服务业等支出安排576万元。
—— 自然资源气象等支出安排841万元。
—— 住房保障支出安排4,292万元。
—— 灾害防治及应急管理支出安排477万元。
—— 预备费安排100万元。
2023年一般公共预算支出预计89,095万元，上解支出⑩预计4,336万元，支出总计93,431万元。
收支相抵，实现收支平衡。
（三）政府性基金预算安排情况
2023年政府性基金预算收入预计完成3,000万元。
2023年政府性基金预算支出安排3,000万元。
收支相抵，实现收支平衡。
四、2023年财政工作主要任务
（一）全力抓好财政收入。针对收入增长乏力情况，税收收入方面，强化财政、税务、自然资源、发改、工信、林草等部门间的协调合作，第一时间掌握重点税源，确保税收收入应收尽收。非税收入方面，通过强化依法征收、以票管收等财政管理工作思路，切实加强非税收入征缴工作，最大限度挖掘非税收入潜力，切实做到依法征管，应收尽收。
（二）加大向上争取项目资金力度。提高政策敏感度，把握上级有关部门支出的政策动向，各部门协同配合开展项目前期手续推进工作，积极向上级争取政策、资金支持，增强地方财力；抢抓政策机遇，着力加大地方政府债券资金争取力度，全力保障重点项目支出，最大限度地减轻财政支出压力。
（三）深入贯彻落实过“紧日子”思想。坚持厉行节约，反对铺张浪费，严格压减一般性支出，将过“紧日子”要求贯穿到预算单位管理工作各个环节中，不断提升财政治理水平，将真金白银切实用在改善基本民生、服务发展上，更好地护航全旗经济社会健康可持续发展。
（四）防范化解债务风险。严格执行《中华人民共和国预算法》和国务院关于加强地方政府债务管理的相关规定，进一步强化债务动态监管，加强政府债务管理，有效防范债务风险；按照《苏尼特右旗地方政府性债务化解方案》分年度目标要求，加快债务偿还进度，努力完成全年1.8亿元化债任务。
各位代表，2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，也是“十四五”承上启下之年，做好今年财政工作意义重大。我们将在旗委的正确领导下，自觉接受旗人大及其常委会的监督，认真听取旗政协的意见和建议，攻坚克难、奋发有为、与时俱进、扎实做好财政各项工作，努力完成全年财政预算任务，为我旗经济社会持续健康发展作出新的更大的贡献！
名词解释：
1.“政府债务”：指政府负有偿还责任的债务，分为一般债务、专项债务。一般债务是指项目没有收益、偿债资金主要来源一般公共预算收入的债务。专项债务是指项目有一定收益、偿债资金主要来源项目收益对应的政府性基金收入或专项收入、能够实现风险内部化的债务。政府隐性债务主要指政府在法定债务限额之外直接或者承诺以财政资金偿还以及违法提供担保等方式举借的债务,主要是为了投向公益性项目和准公益性项目。
2.“一般公共预算”：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
3.“留抵退税”：留抵退税，其学名叫”增值税留抵税额退税优惠”，就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的“进项”增值税，予以提前全额退还。
4.“预算稳定调节基金”：是为更加科学合理地编制预算，保持预算的稳定性，依法建立的专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口的基金。
5.“政府性基金预算”：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
6.“一般性支出”：是指国家权力机关和行政机关的经费支出。主要包括：差旅费、会议费、接待费用、日常办公、购车及车辆运行费、楼堂馆所及装修支出等。
7.“债务风险等级”：是指财政部依据各地法定政府债务和综合债务等风险情况进行评估，将债务风险分为红色（债务率大于等于300%）、橙色（债务率大于等于200%，小于300%）、黄色（债务率大于等于120%，小于200%）、绿色（债务率小于120%）四个等级，风险依次由高到低。
8.“债券”：政府债券按债务类型分为一般债券、专项债券，按使用方向分为新增债券、置换债券。新增债券用于政府投资的公益性项目建设，置换债券用于偿还经甄别确认的到期政府债务。
9.“预算管理一体化”：是财政工作的核心,是财政部在全国财政系统推动的重要改革，旨在建立各级财政统一的预算管理系统，全面提高各级财政管理规范化、标准化和自动化水平。预算管理一体化建设是一项系统工程,包括预算编制,预算下达,预算支出,预算监管,预算的绩效评价等，各级推进一体化建设不要求统一软件，但必须遵循统一的规范和标准。
10.“上解支出”：是指按体制由国库在本级预算收入中直接划解给上级财政的款项，以及按体制结算补解给上级财政款项和各种专项上解款项。“上解”可理解为“上交”。